Online wetten in der Schweiz: Steuer auf Gewinne

Wann ein Wettgewinn steuerpflichtig wird

Gewinne aus Geldspielen gehören in der Schweiz grundsätzlich zum Einkommen und können deshalb steuerpflichtig sein. Für Sportwetten gilt eine Schwelle: Überschreitet ein einzelner Gewinn CHF 1000, fällt darauf Einkommenssteuer an. Bleibt er darunter, ist dieser Gewinn steuerfrei. Entscheidend ist der einzelne Gewinnfall – nicht, wie viel du im Lauf des Jahres insgesamt gewonnen hast.

Das beantwortet auch die Frage, ob es Wetten ohne Steuer gibt: Ein Sportwettengewinn, der die Schwelle nicht überschreitet, bleibt steuerfrei. Daraus folgt aber keine pauschale Steuerfreiheit für sämtliche Gewinne aus Geldspielen. Für die Beurteilung zählt, um welche Art von Spiel es geht; die Schwelle für Sportwetten lässt sich nicht einfach auf jede andere Kategorie übertragen.

Die Grenze wird nicht anhand einer Jahressumme geprüft. Hast du mehrere kleinere Gewinne erzielt, werden diese nicht zusammengerechnet, um die Schwelle zu erreichen. Jeder Gewinn wird für sich betrachtet. Zwei oder mehrere Gewinne unter CHF 1000 lösen daher nicht allein deshalb Steuer aus, weil ihre Summe darüber liegt. Überschreitet dagegen ein einzelner Gewinn CHF 1000, ist dieser Gewinn steuerpflichtig.

Für dich heisst das: Nicht die Zahl deiner erfolgreichen Wetten und auch nicht die Summe aller Auszahlungen entscheidet darüber, ob ein einzelner Gewinn die Schwelle überschritten hat. Massgeblich ist der Nettogewinn. Der Begriff bezeichnet den Gewinn nach Berücksichtigung des ursprünglichen Einsatzes; eine Auszahlung ist also nicht automatisch vollständig der steuerlich relevante Betrag.

Die Grundregel lässt sich damit knapp fassen: Geldspielgewinne gelten grundsätzlich als Einkommen, für Sportwetten greift jedoch die Schwelle von CHF 1000 pro einzelnem Gewinn. Kleine Gewinne bleiben einzeln betrachtet unterhalb dieser Grenze, auch wenn sich im Laufe des Jahres mehrere davon ansammeln. Ein Gewinn oberhalb der Schwelle wird hingegen nicht dadurch steuerfrei, dass andere Wettgänge mit Verlust endeten. Die Einordnung des Spiels und die konkrete Berechnung des Nettogewinns bestimmen, wie die Regel auf den jeweiligen Fall anzuwenden ist.

Anbieter für Wetten und Steuern vergleichen

Für den Vergleich zählt, ob Ein- und Auszahlungen sowie das Wettangebot zu deinem Nutzungsverhalten passen: Prüfe Zahlungsmethoden, Mindesteinzahlung und Dauer bis zur Auszahlung. Auch Livewetten, E-Sport oder Casino-Angebote unterscheiden die Produkte. Achte bei der Auswahl zudem auf verfügbare Limits, Auszeiten und Selbstausschluss.

Jouez Sport

Jouez Sport verbindet Sportwetten mit Cash-out und einer iOS-App; die Lizenz stammt von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa). Einzahlungen sind mit TWINT und Visa möglich. Für Auszahlungen solltest du den Zeitpunkt des Antrags einplanen: Bei Anträgen von Montag bis Donnerstag dauert es bis zu 3 Werktage, bei Anträgen von Freitag bis Sonntag bis zu 6 Werktage.

Sporttip

Sporttip bietet Livewetten und Live-Statistiken sowie Apps für iOS und Android; die Lizenz wird von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa) erteilt. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Als Zahlungsmethoden stehen TWINT, PostFinance und Kreditkarte zur Verfügung. Auszahlungen dauern 5–10 Arbeitstage. Verlustlimiten lassen sich für einzelne Tage sowie für 7 und 30 Tage festlegen und gelten separat für Sporttip. Dazu kommen eine freiwillige Spielsperre von 1–180 Tagen und eine unbefristete Spielsperre.

Slotoro

Slotoro kombiniert E-Sport mit Casino und Live-Casino. Für Einzahlungen und Zahlungen stehen Visa, Mastercard, Maestro, Skrill und Neteller zur Verfügung. Im Profil kannst du Einzahlungslimits setzen und Abkühlphasen nutzen; auch Selbstausschluss ist dort verfügbar. Damit umfasst das Angebot neben Sport- und Casino-Inhalten mehrere Möglichkeiten, das Spiel zu begrenzen oder zu unterbrechen. Die genannten Karten- und E-Wallet-Optionen bilden die Zahlungsseite des Angebots.

Roobet

Roobet verbindet Casino-Angebote mit Krypto-Zahlungen. Zu den Zahlungsmethoden zählen Bitcoin, Ethereum, Litecoin, USDT und USDC. Die Mindesteinzahlung liegt bei 10 $. Für eine Spielpause gibt es in den Kontoeinstellungen eine Auszeit (Time-out); dort kannst du auch den Selbstausschluss nutzen. Damit stehen neben dem Casino-Angebot mehrere Kryptowährungen für Zahlungen sowie zwei Möglichkeiten zur Verfügung, das Spielen zeitweise zu unterbrechen oder auszuschliessen.

Alawin

Alawin bietet Casino und Live-Casino. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Damit lässt sich das Angebot anhand der beiden Casino-Bereiche und der verschiedenen Zahlungsmöglichkeiten einordnen.

Betalright

Betalright verbindet Casino und Live-Casino mit einer Mindesteinzahlung von 10 CHF. Als Zahlungsmethoden sind Visa, Mastercard, Paysafecard und USDT aufgeführt. Die Kombination aus Karten, Paysafecard und USDT bietet unterschiedliche Wege für Zahlungen, während die Mindesteinzahlung in Schweizer Franken angegeben ist. Das Produktangebot umfasst die beiden genannten Casino-Bereiche.

MyStake

MyStake deckt Livewetten, E-Sport und virtuelle Sportarten ab und ergänzt diese Angebote um Casino. Die Mindesteinzahlung beträgt 20 €. Für verantwortungsvolles Spielen kannst du über den Kundenservice Tages-, Wochen- und Monats-Einzahlungslimits einrichten. Zusätzlich gibt es eine Auszeit und Selbstausschluss. Damit stehen neben mehreren Sport- und Casino-Bereichen zeitlich gestaffelte Einzahlungslimits sowie Möglichkeiten zur Spielunterbrechung und zum Ausschluss bereit.

Wettigo

Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Je nach Methode erfolgen Auszahlungen sofort oder innerhalb von 3–7 Tagen. So kannst du bei der Auswahl sowohl die gestaffelten Möglichkeiten zur Spielbegrenzung als auch die unterschiedliche Auszahlungsdauer und den Mindestbetrag berücksichtigen.

BassBet

BassBet setzt mit Wett-Konfigurator und früher Auszahlung auf zwei besondere Wettfunktionen. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Als Zahlungsmethoden stehen PlayID und Kreditkarte zur Verfügung. Auszahlungen dauern bis zu 3 Werktage. Damit lassen sich die genannten Wettfunktionen zusammen mit den konkreten Angaben zu Einzahlung, Zahlung und Auszahlung einordnen.

MalinaCasino

Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF; als Zahlungsmethoden stehen PlayID und Kreditkarte zur Verfügung. Damit lässt sich der Zahlungsablauf anhand der angegebenen Frist, des Mindestbetrags und der beiden Zahlungswege einschätzen. Für den Vergleich sind insbesondere die Auszahlungsdauer und die Wahl zwischen PlayID und Kreditkarte relevant.

Was bei der Auswahl zählt

Für deine Auswahl kommt es darauf an, welche Zahlungswege und Auszahlungsfristen zu dir passen und welche Einzahlungsschwelle akzeptabel ist. Vergleiche ausserdem die angebotenen Wett- und Casino-Bereiche sowie die vorhandenen Werkzeuge für Spielpausen und Limits. Diese Produktmerkmale ersetzen nicht die steuerliche Einordnung deiner Gewinne; entscheidend bleibt, wie deine konkrete Spielsituation behandelt wird.

Kleinspiel oder Grossspiel: Die Spielkategorie macht den Unterschied

Für die Besteuerung zählt nicht allein, dass du auf ein Sportereignis wettest. Entscheidend ist, welcher Spielkategorie die Wette zugeordnet wird. Das erklärt, weshalb eine lokale Sportwette steuerfrei sein kann, während Online-, automatisierte oder interkantonale Angebote als Grossspiele gelten.

Zu den Kleinspielen zählen lokale Sportwetten ebenso wie kleine Tombolas und Pokerturniere mit begrenzter Reichweite. Gewinne aus solchen Kleinspielen sind vollständig von der Steuer befreit. Bei lokalen Sportwetten gilt zudem eine Einsatzgrenze: Der einzelne Einsatz darf 200 Franken nicht übersteigen. Die Einordnung als Kleinspiel hängt also mit dem begrenzten Rahmen des Angebots zusammen; die Sportart allein macht eine Wette nicht zum Kleinspiel.

Eine Fussballwette ist deshalb nicht automatisch steuerfrei. Findet sie als lokales Kleinspiel statt und bleibt der Einzeleinsatz innerhalb der Grenze, fällt ihr Gewinn unter die Steuerbefreiung für Kleinspiele. Eine Wette auf dasselbe Spiel kann steuerlich anders eingeordnet werden, wenn sie online, automatisiert oder über Kantonsgrenzen hinweg angeboten wird. Diese Formen zählen zu den Grossspielen.

Der Begriff Grossspiel bezeichnet hier eine rechtliche Spielkategorie, keine Aussage über die Höhe eines Einsatzes oder Gewinns. Auch eine einzelne Onlinewette wird nicht deshalb zum Kleinspiel, weil sie einen kleinen Betrag umfasst. Umgekehrt reicht bei einer lokalen Sportwette die örtliche Ausrichtung allein nicht aus, wenn der zulässige Einzeleinsatz überschritten wird.

Bei der Frage, ob auf eine Wette Steuer anfällt, solltest du daher zuerst auf die Art des Spiels und seinen organisatorischen Rahmen schauen. Wer lediglich nach «Fussball» oder «online» unterscheidet, kann die steuerliche Einordnung verfehlen: Lokale Sportwetten können Kleinspiele sein; Online-Sportwetten gehören zu den Grossspielen. Die jeweilige Kategorie bildet die Grundlage für die steuerliche Behandlung.

Sportwetten: Nettogewinn, Verluste und Deklaration

Für die Berechnung zählt nicht die gesamte Auszahlung, sondern der Nettogewinn: Ziehe vom ausgezahlten Betrag den Einsatz ab, den du für die betreffende Wette geleistet hast. Eine Auszahlung kann deshalb deutlich höher sein als der Betrag, der als Gewinn übrig bleibt. Bewahre Abrechnungen und Belege so auf, dass sich Auszahlung und ursprünglicher Einsatz nachvollziehen lassen.

Übersteigt ein einzelner Wettgewinn CHF 1000, gehört er in die kantonale Steuererklärung. Dort wird er unter den Einkünften aus Kapitalerträgen oder als einmalige Einnahme angegeben. Die Einordnung kann je nach Formular unterschiedlich bezeichnet sein; entscheidend ist, dass der steuerpflichtige Gewinn vollständig erfasst wird. Für die korrekte Deklaration und die Dokumentation bist du selbst verantwortlich.

Einsätze und Verluste auseinanderhalten

Der Einsatz der konkreten Wette wird bei der Ermittlung des Nettogewinns berücksichtigt. Das bedeutet nicht, dass du Verluste aus anderen Wetten ebenfalls abziehen darfst. Solche Verluste lassen sich nicht mit einem Gewinn verrechnen, nur weil beide im selben Zeitraum angefallen sind. Auch ein Verlust aus Geldspielen darf nicht von anderem Einkommen abgezogen werden.

Führe deshalb die einzelnen Wettvorgänge getrennt auf. Eine blosse Jahressumme aus Einzahlungen, Auszahlungen und Kontostand zeigt nicht zwingend, welcher Nettogewinn zu einem einzelnen Gewinnfall gehört. Wichtig sind nachvollziehbare Angaben zur Auszahlung und zum Einsatz der jeweiligen Wette. So kannst du bei der Deklaration den relevanten Betrag belegen, statt aus mehreren Vorgängen nachträglich eine Gesamtrechnung zu bilden.

Wenn du regelmässig wettest

Wer häufig wettet, sollte die Unterlagen nicht erst beim Ausfüllen der Steuererklärung zusammensuchen. Halte die Abrechnungen fortlaufend fest und ordne sie den einzelnen Gewinnen zu. Die Häufigkeit der Wetten ändert für sich genommen nichts daran, dass Verluste aus anderen Geldspielen nicht von anderen Einkünften abgezogen werden können. Ebenso entsteht aus einer grossen Zahl kleinerer Vorgänge kein frei verrechenbarer Verlusttopf.

Die Bezeichnung «Berufsspieler» beantwortet die Steuerfrage nicht automatisch. Für die hier relevante Deklaration kommt es auf den einzelnen Gewinn und dessen Nettobetrag an. Bei steuerpflichtigen Gewinnen musst du die Angaben in der kantonalen Steuererklärung machen und die dazugehörigen Belege aufbewahren. Ein fehlender Beleg macht einen erzielten Gewinn nicht zu einem steuerfreien Betrag.

Wer seine Wettkonten nur als laufenden Saldo betrachtet, übersieht leicht, welche Einsätze zu welchen Auszahlungen gehören. Eine geordnete Aufstellung pro Wette hilft, den Nettogewinn korrekt zu bestimmen und ihn von nicht abzugsfähigen Verlusten aus anderen Wetten zu unterscheiden.

Wettsteuer umgehen? Was bei ausländischen Anbietern gilt

Ein ausländischer Wettanbieter macht einen Gewinn nicht steuerfrei. Entscheidend für die Besteuerung ist nicht, wo der Anbieter sitzt oder ob er einen Betrag an die Steuerbehörden abführt. Gewinne aus Geldspielen bei nicht in der Schweiz bewilligten Anbietern gelten als Einkommen und müssen vollständig versteuert werden. Ein Freibetrag ist dafür nicht vorgesehen.

Was du vor einer Sportwette in der Schweiz prüfen solltestOnline-Sportwetten gelten in der Schweiz als Grossspiele. Anbieter müssen zugelassen sein, und jedes einzelne Spiel braucht eine Bewilligung.

Auch wenn auf der Auszahlung kein Abzug zu sehen ist, entfällt die Steuerpflicht nicht. Wettanbieter führen die Steuer nicht automatisch für dich ab. Du musst steuerpflichtige Gewinne daher selbst in der Steuererklärung angeben. Das gilt auch dann, wenn kein Beleg über eine Verrechnungssteuer vorliegt. Eine ausbleibende Abbuchung ist kein Nachweis dafür, dass der Gewinn steuerfrei wäre.

Die Frage nach der Wettsteuer in der Schweiz lässt sich bei ausländischen Anbietern also nicht mit einem vermeintlichen Steuervorteil beantworten. Die Einkünfte werden als ordentliches Einkommen behandelt. Wer sie verschweigt, weil keine Steuer einbehalten wurde, lässt die eigene Deklarationspflicht unerfüllt. Die Herkunft des Geldes ändert daran nichts.

Hinzu kommt die rechtliche Lage: Ausländische Wettanbieter dürfen ihre Dienste in der Schweiz nicht anbieten. Eine steuerliche Pflicht macht ein solches Angebot nicht zulässig. Bei unbewilligten Online-Wetten besteht ausserdem das Risiko, den Einsatz zu verlieren. Steuerlich korrekt zu deklarieren und einen Anbieter nutzen zu dürfen, sind zwei getrennte Fragen.

Wer nach einer Möglichkeit sucht, die Wettsteuer zu umgehen, sollte deshalb nicht auf den Sitz des Buchmachers oder den Zahlungsweg schauen. Auch eine Auszahlung ohne Abzug bleibt ein steuerpflichtiger Gewinn, wenn sie aus einem Geldspiel bei einem nicht bewilligten Anbieter stammt. Für die Steuererklärung zählt, dass der Gewinn vollständig als Einkommen erfasst wird; eine automatische Quellenbesteuerung durch den Anbieter gibt es nicht. Die Selbstmeldepflicht liegt bei dir.

Spielerschutz