Gewinne aus Sportwetten steuerfrei? Regeln 2026

Was bei Sportwetten als Geldspiel gilt

Bei einer Sportwette setzt du Geld darauf, wie ein Sportereignis verläuft oder ausgeht. Ein Gewinn hängt davon ab, ob deine Vorhersage zutrifft. Das kann sich auf den Ausgang des gesamten Ereignisses beziehen oder auf einen bestimmten Verlauf, sofern darauf gewettet werden kann.

Für die rechtliche Einordnung ist auch wichtig, wie eine Wette durchgeführt wird. Zu den Grossspielen zählen Sportwetten, die automatisiert oder online stattfinden. Damit fällt eine online platzierte Sportwette in diese Kategorie; eine automatisierte Durchführung zählt ebenfalls dazu. Der Begriff beschreibt also nicht allein, worauf du wettest, sondern berücksichtigt auch die Art der Durchführung.

Daneben gibt es lokale Sportwetten. Sie müssen nach dem Totalisatorprinzip organisiert sein: Die Wettenden spielen gegeneinander, und nach Abzug des festgelegten Anteils des Veranstalters werden die verbleibenden Einsätze als Gewinne ausgeschüttet. Die Gewinnquoten richten sich dabei nach dem gesamten Wettvolumen. Das unterscheidet diese Form von Wetten mit festen Quoten, bei denen die Quote nicht aus den Einsätzen der Wettenden berechnet wird. Lokale Sportwetten dürfen nicht über das Internet angeboten werden.

Damit ist die Sportwette als Geldspiel abgegrenzt und lässt sich den Grossspielen oder den lokalen Sportwetten zuordnen. Für die Frage, ob Gewinne aus Sportwetten steuerfrei bleiben, genügt die Bezeichnung allein jedoch nicht: Massgeblich ist auch, zu welcher Kategorie das Spiel gehört.

Was bei Schweizer Wettanbietern rechtlich zähltBei Sportwetten in der Schweiz stehen die rechtliche Zulässigkeit von Wettanbietern und Fragen zur Steuer im Mittelpunkt. Prüfe, wer Sportwetten in der Schweiz anbieten darfSportwetten sind in der Schweiz seit 2019 erlaubt, doch private Anbieter und ausländische Buchmacher sind für Schweizer Kunden nicht zugelassen.

Schweizer Sportwetten: Wo die Steuerfreiheit endet

Gewinne aus Schweizer Sportwetten sind nicht automatisch in jeder Höhe steuerfrei. Für die steuerliche Behandlung kommt es auf den jeweiligen Freibetrag an: Steuerpflichtig ist nur der Teil eines Gewinns, der darüber liegt. Der Freibetrag wird also nicht dadurch aufgehoben, dass ein Gewinn die Grenze überschreitet. Besteuert wird der überschüssige Anteil.

Für Sportwetten, die du am Kiosk oder online gekauft hast, gilt eine Steuerbefreiung bis zu einer Million Franken. Erst der Betrag oberhalb dieser Grenze ist steuerpflichtig. Bei Anbietern mit Geschäftssitz in der Schweiz, zu denen Sporttip und Jouez Sport gehören, ist ein Freibetrag von CHF 1'070'400 massgebend. Auch in diesem Fall wird nicht der gesamte Gewinn besteuert, sobald die Schwelle überschritten ist, sondern nur der über dem Freibetrag liegende Betrag.

Die genannten Beträge sollte man nicht zu einer einzigen Grenze zusammenziehen. Für Sportwetten ist die Befreiung bis zu einer Million Franken beschrieben; bei den Anbietern mit Geschäftssitz in der Schweiz wird ein Freibetrag von CHF 1'070'400 genannt. Welcher Betrag für einen konkreten Gewinn massgebend ist, hängt damit davon ab, unter welche dieser Angaben der Gewinn fällt. Die Steuerfreiheit ist keine pauschale Eigenschaft jeder Wette, sondern reicht jeweils bis zum anwendbaren Freibetrag.

Liegt ein Gewinn unterhalb der massgebenden Schwelle, fällt auf diesen Gewinn keine Steuer auf den darüberliegenden Anteil an. Überschreitet er die Grenze, bleibt der Anteil bis zum Freibetrag steuerfrei. Nur der Rest wird besteuert. Ein hoher Gewinn führt somit nicht dazu, dass rückwirkend auch der steuerfreie Teil steuerpflichtig wird.

Für die Einordnung helfen zwei Angaben: wo der Anbieter seinen Geschäftssitz hat und ob die Sportwette am Kiosk oder online gekauft wurde. Die Bezeichnung «online» allein sagt noch nicht, welcher Freibetrag anzuwenden ist. Ein Gewinn bei einem Anbieter mit Geschäftssitz in der Schweiz fällt unter den genannten Freibetrag von CHF 1'070'400; für Sportwetten am Kiosk oder online wird die Befreiung bis zu einer Million Franken beschrieben. Bei der steuerlichen Betrachtung zählt deshalb nicht allein die Höhe des Gewinns, sondern auch, in welche dieser Kategorien er gehört.

Die Schwellenwerte markieren den Punkt, ab dem ein Teil des Gewinns steuerpflichtig wird. Sie bedeuten nicht, dass der ganze Gewinn steuerbar ist, sobald er die Grenze auch nur geringfügig übersteigt. Bei einem Gewinn oberhalb des Freibetrags ist ausschliesslich der darüberliegende Betrag betroffen. Damit bleibt die Steuerbefreiung für den Anteil bis zur jeweiligen Grenze bestehen.

Sportwettenanbieter für steuerfreie Gewinne vergleichen

Für die Einordnung von Sportwettengewinnen zählt neben dem Angebot, wie praktisch Ein- und Auszahlungen im Alltag sind: Prüfe Zahlungsmethoden, Mindesteinzahlung und Auszahlungsgeschwindigkeit. Auch Livewetten, weitere Sportarten und zusätzliche Spiele prägen das Produkt. Achte ausserdem auf Funktionen für verantwortungsvolles Spielen und darauf, ob sie zu deinem Umgang mit Einsätzen passen. Boni und ihre Bedingungen solltest du ebenfalls vergleichen, sofern sie angeboten werden.

Sporttip

Sporttip verbindet Livewetten und Live-Statistiken mit einer Einzahlung ab 10 CHF. Die Sporttip-App gibt es für iOS und Android; bei den Produktfunktionen ist das Angebot von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa) lizenziert. Einzahlungen sind mit TWINT, PostFinance oder Kreditkarte möglich. Auszahlungen dauern 5–10 Arbeitstage. Für verantwortungsvolles Spielen kannst du separate Verlustlimiten für Sporttip pro Tag sowie für 7 und 30 Tage setzen. Dazu kommen eine freiwillige Spielsperre von 1–180 Tagen und eine unbefristete Spielsperre.

Jouez Sport

Jouez Sport kombiniert Cash-out mit einer iOS-App und ermöglicht Auszahlungen innerhalb von bis zu 3 Werktagen bei einem Antrag von Montag bis Donnerstag. Bei einem Antrag von Freitag bis Sonntag kann es bis zu 6 Werktage dauern. Das Produkt ist von der Interkantonalen Geldspielaufsicht (Gespa) lizenziert. Für Einzahlungen stehen TWINT und Visa zur Verfügung. Verlustlimiten sowie ein vorübergehender Spielausstieg von 1 Tag bis 6 Monate ergänzen die freiwillige unbefristete Spielsperre.

20Bet

20Bet bietet Livewetten und Pferdewetten neben Casino und Live-Casino. Für Einzahlungen stehen Skrill, Neteller und Bitcoin zur Verfügung. Damit verbindet das Angebot Sportwetten mit mehreren Spielbereichen und unterstützt sowohl klassische Sportereignisse als auch Pferderennen. Die Zahlungsoptionen umfassen zwei E-Wallets und eine Kryptowährung. Wer unterschiedliche Wett- und Casinoformate nutzen möchte, findet diese Produktbereiche bei 20Bet zusammengefasst.

Cloudbet

Cloudbet hebt sich mit Auszahlungen in unter 2 Minuten bei 90 % der Auszahlungen hervor. Das Angebot umfasst Livewetten, E-Sport, Casino und Live-Casino; für Einzahlungen kannst du Bitcoin, Ethereum oder Litecoin verwenden. Einzahlungslimits lassen sich täglich, wöchentlich und monatlich festlegen. Zudem gibt es eine Abkühlung von 24 Stunden bis 3 Monate sowie Selbstausschluss von 1 Jahr bis lebenslang. So gehören neben den Wett- und Spielbereichen auch mehrere konkrete Spielerschutzfunktionen zum Produkt.

Lizaro

Lizaro verbindet Casino und Live-Casino mit einer Mindesteinzahlung von 10 CHF. Für Zahlungen sind Karte, Paysafecard und USDT vorgesehen. Damit umfasst die Auswahl sowohl eine Kartenoption als auch Paysafecard und eine Kryptowährung. Das Angebot konzentriert sich bei den genannten Produktbereichen auf Casino und Live-Casino. Die niedrige angegebene Einstiegssumme und die drei Zahlungsmöglichkeiten sind die konkreten Anhaltspunkte für den Zahlungs- und Spielevergleich.

Funbet

Funbet bietet Casino und Live-Casino und setzt die Mindesteinzahlung auf 10 CHF. Du kannst Karte, Paysafecard oder USDT für Zahlungen nutzen. Die Auswahl umfasst damit eine Kartenoption, einen Prepaid-Zahlungsdienst und eine Kryptowährung. Im Produkt stehen Casino und Live-Casino im Mittelpunkt. Für den Vergleich der Einstiegshürde ist die Mindesteinzahlung von 10 CHF relevant; die genannten Zahlungsmethoden bilden die verfügbaren Zahlungswege ab.

Billybets

Billybets führt Casino und Live-Casino und verlangt eine Mindesteinzahlung von 20 CHF. Als Zahlungsmethoden sind Karte, Paysafecard und USDT aufgeführt. Das verbindet eine Kartenoption und einen Prepaid-Zahlungsdienst mit einer Kryptowährung. Die genannten Spielfunktionen liegen im Casino-Bereich, einschliesslich Live-Casino.

Casinova

Casinova verbindet Casino und Live-Casino mit einer Mindesteinzahlung von 10 CHF. Zahlungen sind per Karte, Paysafecard und USDT möglich. Damit kannst du zwischen einer Kartenoption, einem Prepaid-Zahlungsdienst und einer Kryptowährung wählen. Die aufgeführten Produktbereiche konzentrieren sich auf Casino und Live-Casino. Für den Vergleich zählen hier vor allem die Einstiegssumme von 10 CHF und die drei genannten Zahlungsmethoden.

Betalright

Betalright bietet Casino und Live-Casino bei einer Mindesteinzahlung von 10 CHF. Für Zahlungen stehen Visa, Mastercard, Paysafecard und USDT bereit. Damit umfasst die Auswahl zwei Kartenmarken, einen Prepaid-Zahlungsdienst und eine Kryptowährung. Die aufgeführten Spielbereiche liegen im Casino-Segment und schliessen Live-Casino ein. Neben der Einstiegsschwelle von 10 CHF zeichnet sich die Zahlungsoptionen-Auswahl durch vier Methoden aus.

PlayZilla

PlayZilla verbindet Livewetten mit virtuellen Sportarten und Pferdewetten; zusätzlich gibt es Casino. Die Mindesteinzahlung beträgt 10 CHF. Für Zahlungen stehen Visa und Mastercard zur Verfügung. Im Unterschied zu einem ausschliesslich auf Casino ausgerichteten Angebot sind hier mehrere Wettbereiche genannt, darunter virtuelle Sportarten und Pferderennen. Die Produktbreite, die Kartenzahlungen und die Einstiegssumme von 10 CHF geben dir konkrete Punkte für den Vergleich.

Worauf es beim Vergleich ankommt

Wenn du Gewinne und Auszahlungen einordnen möchtest, vergleiche zuerst die Zahlungswege, Mindesteinzahlung und Auszahlungsgeschwindigkeit. Das Produktangebot reicht von Livewetten und weiteren Sportarten bis zu Casino-Bereichen; auch die verfügbaren Spielerschutzfunktionen unterscheiden sich. Prüfe ausserdem Bonusangebote und ihre Bedingungen direkt beim jeweiligen Anbieter, bevor du dich entscheidest.

Ausländische Wettanbieter: kein Schweizer Freibetrag

Ein Gewinn aus einer Sportwette bei einem Anbieter mit Sitz im Ausland wird steuerlich anders behandelt als ein Gewinn aus einem Schweizer Geldspiel. Für ausländische Onlinespiele gilt in der Schweiz kein Freibetrag. Der Gewinn ist daher vollumfänglich steuerbar und muss vollständig versteuert werden. Das gilt auch, wenn du die Wette während eines Aufenthalts im Ausland abgeschlossen hast. Der Ort, an dem du gespielt hast, macht aus einem ausländischen Angebot kein Schweizer Geldspiel.

Wer fragt, ob Wettgewinne steuerfrei sind, muss deshalb zuerst auf den Anbieter und nicht nur auf die Sportart schauen. Bei ausländischen Anbietern lässt sich die Schweizer Befreiung für Gewinne aus Grossspielen nicht beanspruchen. Ein hoher oder niedriger Gewinn ändert an dieser Abgrenzung nichts: Es gibt für solche Gewinne keinen Schweizer Freibetrag, der einen Teil steuerfrei stellt. Die steuerliche Behandlung unterscheidet sich damit grundlegend von derjenigen eines Geldspiels, das unter die Schweizer Regeln fällt.

Auch eine Teilnahme ausserhalb der Schweiz führt nicht zu einer Befreiung von der Schweizer Besteuerung. Erzielst du einen Gewinn bei einem Anbieter aus dem Ausland, ist er nach den hier geltenden Vorgaben vollständig zu versteuern. Ein ausländischer Spielort ist also kein Ausweg aus der Steuerpflicht. Ebenso wenig bedeutet die fehlende Verrechnungssteuer, dass der Gewinn generell steuerfrei wäre: Für ausländische Geldspielgewinne fällt diese Steuer zwar nicht an, die Einkünfte bleiben aber steuerbar.

Davon getrennt ist die Frage, ob ein ausländischer Anbieter seine Dienste in der Schweiz anbieten darf. Ausländische Wettanbieter sind hier nicht zugelassen. Bei einer nicht bewilligten Online-Wette riskierst du, deinen Einsatz zu verlieren; bei einem Streitfall fehlt zudem die rechtliche Absicherung, die du bei einem zugelassenen Angebot erwarten kannst. Eine mögliche Besteuerung des Gewinns macht die Teilnahme also weder zulässig noch sicher. Dass ein Anbieter erreichbar ist oder eine Wette annimmt, sagt für sich genommen nichts über seine Zulassung aus.

Der steuerliche Unterschied ist damit nicht bloss eine Frage des Wohnorts oder des Wettkontos. Massgeblich ist, ob das Geldspiel einem Schweizer Anbieter zuzuordnen ist oder einem Anbieter im Ausland. Bei ausländischen Onlinespielen gibt es keine anteilige Befreiung nach einem Schweizer Freibetrag; der Gewinn zählt vollständig zum steuerbaren Betrag. Das betrifft auch den Fall, in dem du die Teilnahme im Ausland vorgenommen hast. Für deine Steuerplanung solltest du daher nicht davon ausgehen, dass ein ausländischer Gewinn wegen seines Spielorts oder einer ausländischen Abwicklung steuerfrei bleibt.

Wettgewinne korrekt berechnen und deklarieren

Für die steuerliche Berechnung zählt jeder Gewinn einzeln. Mehrere Treffer aus derselben Steuerperiode werden nicht zu einem Gesamtbetrag addiert. Liegen mehrere Gewinne vor, ist daher jeder für sich nach den geltenden Regeln einzuordnen. Eine Verlustwette lässt sich dabei nicht einfach mit einem späteren Gewinn verrechnen; massgebend bleibt der einzelne Gewinn.

Prüfe vor dem Tipp Regeln, Quote und EinsatzSportwetten in der Schweiz folgen eigenen Regeln: Teilnahme ab 18 Jahren, höchstens 200 Franken pro Einsatz; ausländische Anbieter sind gesperrt. Ordne Wettarten, Quoten und Angebote richtig einIn der Schweiz ist das Wettangebot durch eine veröffentlichte Liste begrenzt; Kombi- und Systemwetten unterscheiden sich im Aufbau.

Auch ein steuerfreier Geldspielgewinn gehört in die Steuererklärung. Gewinne aus Lotterien, Glücksspielen und Geschicklichkeitsspielen sind im Wertschriftenverzeichnis anzugeben. Steuerfreie Beträge kannst du dort als nicht steuerbare Geldspielgewinne erfassen. Die Angabe bedeutet nicht automatisch, dass darauf Steuern anfallen: Sie hält den Gewinn gegenüber der Steuerbehörde fest, während die steuerliche Behandlung separat bestimmt wird.

Bei steuerpflichtigen Einkünften aus Geldspielen können bestimmte Einsatzkosten abgezogen werden. Der Abzug beträgt fünf Prozent der Bruttoerlöse und ist je Gewinn auf höchstens CHF 5'000 begrenzt. Diese Berechnung gilt für einzelne steuerpflichtige Einkünfte aus der Teilnahme an Geldspielen; sie ist keine pauschale Gutschrift für sämtliche Wetteinsätze. Prüfe deshalb den einzelnen steuerpflichtigen Gewinn und ordne ihm nur den dafür zulässigen Abzug zu.

Für die Erklärung solltest du Gewinn und allfällige Einsatzkosten getrennt nachvollziehen können. Notiere, welchem einzelnen Gewinn ein Abzug zugeordnet ist, und bewahre deine Unterlagen dazu auf. So bleibt erkennbar, worauf sich die eingetragenen Beträge beziehen. Gerade wenn mehrere Gewinne in der Steuerperiode anfallen, verhindert diese Zuordnung, dass sie versehentlich zusammengerechnet oder Einsatzkosten mehrfach berücksichtigt werden.

Die steuerliche Einordnung hängt nicht allein davon ab, ob dir nach Abzug deiner Einsätze tatsächlich ein Plus bleibt. Für die Deklaration sind die einzelnen Geldspielgewinne und die dafür geltenden Regeln ausschlaggebend. Eine vollständige Angabe ist daher auch dann nötig, wenn ein Gewinn steuerfrei ist. Prüfe vor dem Einreichen, ob alle Gewinne im Wertschriftenverzeichnis aufgeführt sind und ob ein beanspruchter Abzug je Gewinn innerhalb der vorgesehenen Grenze bleibt.

Spielerschutz